Мошенничество, финансовые пирамиды, жилищные пирамиды, тоталитарные секты – как вызов современному обществу и способы борьбы с данными деструктивными явлениями

Глава 2. Законодательство в РФ, регулирующее кредитно-финансовую сферу, способы пресечения мошенничества и иные деструктивные проявления в финансовой и экономической сфере.

2.1.Законы, регулирующие кредитно-финансовую сферу в РФ.

Кредитно-финансовую сферу в Российской Федерации регулируют несколько ключевых федеральных законов, а также нормативные акты Банка России. Основные из них: Федеральный закон от 2 декабря 1990 года №395-1 «О банках и банковской деятельности». Определяет правовые основы банковской деятельности, включая предоставление кредитов, права и обязанности банков и их клиентов. Регулирует создание, реорганизацию и ликвидацию кредитных организаций, лицензирование их деятельности, систему обязательного страхования вкладов физических лиц. Федеральный закон от 10 июля 2002 года №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Устанавливает полномочия Банка России как регулятора финансовой системы, включая надзор за деятельностью банков и других финансовых организаций, разработку и внедрение нормативных актов в сфере денежно-кредитной политики. Федеральный закон от 22 апреля 1996 года №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг». Регулирует отношения, возникающие при эмиссии и обращении эмиссионных ценных бумаг, а также деятельность профессиональных участников рынка ценных бумаг (брокеров, дилеров, депозитариев и др.). Федеральный закон от 21 декабря 2013 года №353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)». Определяет правила предоставления потребительских кредитов (займов) физическим лицам, не связанным с предпринимательской деятельностью. Устанавливает требования к условиям кредитных договоров, порядок расчёта полной стоимости займа, права заёмщиков и обязанности кредиторов. Федеральный закон от 21 июля 2009 года №102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)». Регулирует отношения, связанные с ипотечным кредитованием, включая оформление закладных, учёт и сохранность заложенного имущества, переход прав на ипотечное имущество к другим лицам. Федеральный закон от 31 июля 2020 года №259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации». Определяет правовые основы обращения цифровых финансовых активов и цифровой валюты, вносит изменения в связанные законодательные акты. Федеральный закон от 2 августа 2019 года №259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации». Регулирует деятельность инвестиционных платформ, включая краудфандинг и привлечение инвестиций. Федеральный закон от 7 мая 2013 года №79-ФЗ «О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами». Устанавливает ограничения для определённых категорий лиц в отношении использования иностранных финансовых институтов. Кроме того, в регулировании кредитно-финансовой сферы участвуют нормативные акты Банка России (указания, положения, инструкции), которые детализируют правила осуществления банковских операций, надзора за финансовыми рынками, защиты прав потребителей финансовых услуг и другие аспекты.Также к регулированию отдельных аспектов кредитно-финансовой сферы могут применяться другие федеральные законы, например, «О защите прав потребителей» (в части защиты прав заёмщиков как потребителей финансовых услуг).

2.2.Виды преступлений в кредитно-финансовой сфере.

Преступления в кредитно-финансовой сфере – это общественно опасные деяния, посягающие на экономические отношения, обеспечивающие нормальное функционирование финансово-кредитной системы. Они угрожают стабильности финансовой системы, причиняют значительный материальный ущерб и требуют специальных знаний для расследования.Такие преступления можно классифицировать по различным критериям, например по элементам финансово-кредитной сферы, которые они затрагивают.Незаконная банковская деятельность (ст. 172). Осуществление банковской деятельности без лицензии или с нарушением установленных правил.Фальсификация финансовых документов учёта и отчётности финансовой организации (ст. 172.1). Подделка документов, искажение данных в финансовой отчётности организаций.Организация деятельности по привлечению денежных средств и (или) иного имущества (ст. 172.2). Создание финансовых пирамид, привлечение средств под ложные обещания высокой доходности.Невнесение в финансовые документы учёта и отчётности кредитной организации сведений о размещённых физическими лицами и индивидуальными предпринимателями денежных средствах (ст. 172.3). Сокрытие информации о вкладах или других операциях клиентов.Незаконное осуществление деятельности по возврату просроченной задолженности физических лиц (ст. 172.4).Незаконное получение кредита (ст. 176). Получение кредита путём предоставления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении или финансовом состоянии заёмщика.Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 177).Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретённых преступным путём (ст. 174 – если средства приобретены другими лицами, ст. 174.1 – если лицом в результате совершения им преступления). Придание законного вида доходам, полученным от преступной деятельности.Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг (ст. 185). Нарушение правил выпуска акций, облигаций и других ценных бумаг. Манипулирование рынком (ст. 185.3). Искусственное повышение или понижение цен на рынке с целью получения выгоды.Неправомерное использование инсайдерской информации (ст. 185.6). Использование конфиденциальных сведений о компаниях для торговли на рынке.Мошенничество в сфере кредитования (ст. 159.1). Умышленное хищение средств путём обмана при оформлении кредита, например подделка документов.Мошенничество в сфере страхования (ст. 159.5). Обман при оформлении страховых случаев, завышении ущерба и т. д.Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну (ст. 183).Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации (ст. 193).Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов (ст. 193.1).Этот перечень не исчерпывающий, так как в кредитно-финансовой сфере могут совершаться и другие преступления, например связанные с банкротством (ст. 195–197 УК РФ) или с изготовлением поддельных денег и ценных бумаг (ст. 186 УК РФ).

2.3. Регулирование криптовалюты в РФ.

По состоянию на 2025 год в России криптовалюта признана имуществом, а не средством платежа. Это означает, что хранить, покупать и продавать криптовалюты разрешено, а рассчитываться ими за товары и услуги запрещено.Некоторые аспекты регулирования:Налогообложение операций с криптовалютой. В начале 2025 года вступил в силу закон № 418-ФЗ, который официально признал цифровые активы имуществом в Налоговом кодексе. Для физлиц, получивших прибыль от криптовалюты, действует прогрессивная шкала НДФЛ:

до 2,4 млн рублей в год – 13%;

от 2,4 млн до 5 млн рублей – 15%;

от 5 млн до 20 млн рублей – 18%;

от 20 млн до 50 млн рублей – 20%;

свыше 50 млн рублей – 22%.Майнинг. С 1 ноября 2024 года легальный майнинг обязали вести через регистрацию в ФНС – для ИП и юрлиц. Физлицам майнить можно, но в пределах лимита по электроэнергии, и с дохода всё равно нужно платить налог. С 1 января 2025 года майнинг запрещён в девяти регионах России, включая Северный Кавказ и новые субъекты РФ, а также в отдельных районах Иркутской области, Бурятии и Забайкальского края в отопительный сезон.Международные расчёты.С 1 сентября 2024 года Банк России проводит эксперимент по применению криптовалют в международных расчётах. Это ограниченный правовой режим для внешнеэкономической деятельности и определённого круга участников. В октябре 2025 года ЦБ РФ представил новые этапы регулирования криптовалют в России. По мнению регулятора, в РФ не должно остаться серой зоны для криптовалют, и все сделки с цифровыми активами должны проводиться через платформы, которые имеют лицензию ЦБ.

2.4. Контроль майнинга и майнинговых ферм.

С 2025 года деятельность по майнингу цифровых активов на территории России подлежит обязательному учёту, контролю и налогообложению.Порядок:Регистрация в реестре ФНС. Все юридические лица и индивидуальные предприниматели, ведущие деятельность в сфере майнинга, обязаны пройти регистрацию в государственном реестре. Это делается через сервис «Майнинг-Реестр» на сайте ФНС России.Регистрация операторов майнинговой инфраструктуры. Отдельной регистрации подлежат организации, предоставляющие помещения, оборудование и технические мощности, даже если они не занимаются майнингом напрямую.Предоставление информации о получении цифровой валюты. Майнер обязан сообщать в ФНС данные о получении цифровой валюты, включая адрес-идентификатор (в том числе майнинг-пула). Это необходимо делать до 20-го числа месяца, следующего за месяцем получения цифровой валюты.Уплата налогов. Физические лица и ИП, занимающиеся майнингом, обязаны декларировать доход и уплачивать налог. Ставка от 13% до 22%, в зависимости от суммы дохода. Для юридических лиц доход от майнинга признаётся внереализационным доходом, ставка налога – 25%.Обеспечение прозрачности операций и доступ для проверок.Некоторые законы, регулирующие контроль майнинга и майнинговых ферм:Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ;Федеральный закон «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 08.08.2024 № 221-ФЗ;Постановление Правительства от 01.11.2024 № 1468 (ред. от 21.03.2025) «Об утверждении Правил установления запрета на осуществление майнинга цифровой валюты (в том числе участие в майнинг-пуле) в отдельных субъектах Российской Федерации или на отдельных их территориях».Невыполнение указанных требований влечёт наступление административной и уголовной ответственности, включая штрафы, блокировку счетов и конфискацию оборудования.

2.5. Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ.

Банки применяют заградительные меры в виде отказа клиентам в проведении подозрительных операций уже более десяти лет. За это время данный механизм зарекомендовал себя как эффективный инструмент снижения рисков отмывания денег и финансирования терроризма.Федеральный закон от 7 августа 2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» (часто сокращают до 115-ФЗ или называют «антиотмывочным законом») регулирует отношения, связанные с предотвращением легализации преступных доходов и финансирования терроризма, экстремистской деятельности, а также распространения оружия массового уничтожения.Федеральный закон 115-ФЗ — важный инструмент в борьбе с теневым бизнесом, коррупцией, финансированием экстремизма и терроризма. Закон обязывает банки, страховые, лизинговые, факторинговые компании и другие финансовые институты, перечисленные в ст. 5 закона 115-ФЗ, осуществлять контроль за операциями своих клиентов, пресекать подозрительные операции, связанные с отмыванием денег и финансированием террористической и экстремистской деятельности (ПОД/ФТ).Предоставлять банку информацию, необходимую для исполнения им требований закона 115-ФЗ, — обязанность клиента согласно ст. 7 закона 115-ФЗ. Клиенту необходимо своевременно отвечать на запросы банка во избежание отказа в проведении операции, поскольку закон 115-ФЗ наделяет банки таким правом. Два и более отказа в совершении операции в течение календарного года могут быть основанием для расторжения отношений между банком и клиентом — юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем». Банк также вправе отказать в открытии счета юридическому лицу или ИП, если не убедится в реальности ведения бизнеса. Контроль за исполнением закона 115-ФЗ осуществляет Банк России и Росфинмониторинг. За несоблюдение норм предусмотрена административная и уголовная ответственность. Цели закона — защита прав и законных интересов граждан, общества и государства путём создания правового механизма противодействия таким действиям.Сфера применения охватывает отношения граждан РФ, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также других юридических и физических лиц, включая участников платформы цифрового рубля, адвокатов, нотариусов и др..Основные положения:Закон обязывает организации, которые осуществляют операции с денежными средствами или иным имуществом (банки, страховые компании, брокеров, лизинговые, факторинговые компании и др.), идентифицировать клиентов и контролировать их операции. Организации должны выявлять подозрительные операции, связанные с отмыванием денег и финансированием терроризма, и сообщать о них в Росфинмониторинг — орган финансового контроля.В банках и других финансовых организациях для этого создаются внутренние службы финансового мониторинга и комплаенса.Закон устанавливает перечень операций, подлежащих обязательному контролю. Например, к ним относятся операции на сумму от 1 млн рублей, включая покупку или продажу иностранной валюты, приобретение ценных бумаг, скупку драгоценных камней, открытие вклада в пользу третьего лица и другие. Единый порог для физических и юридических лиц, свыше которого операции подлежат обязательному контролю, — 600 000 рублей.Если у организации возникают подозрения в незаконности операции, она вправе приостановить её проведение и запросить у клиента документы, подтверждающие легальность действий. При отказе предоставить документы банк может отказать в проведении операции, а при повторном нарушении — расторгнуть договор и заблокировать обслуживание.

Контроль за исполнением закона осуществляют Банк России и Росфинмониторинг. Последствия нарушения закона:

- для финансовых организаций — административная или уголовная ответственность, включая штрафы и лишение лицензии;

- для клиентов — блокировка счетов и карт, отказ в обслуживании, сложности с открытием новых счетов или получением кредитов. Если операция выглядит как уклонение от налогов, вывод капитала или отмывание преступных доходов, материалы могут передаваться в ФНС или МВД. В таких случаях возможно применение статей Уголовного кодекса (например, ст. 174 «Легализация (отмывание) денежных средств», ст. 198 «Уклонение от уплаты налогов» для физических лиц, ст. 199 — аналогичная статья для организаций). Закон неоднократно редактировался. Последняя редакция действует с 9 января 2026 года.

2.6. Совершенствования работа Росфинмониторинга в сфере борьбы преступлений в сфере доходов, добытых преступным путём и финансирования терроризма.

Усилия Росфинмониторинга по линии противодействия отмыванию преступных доходов сосредоточены на расследовании экономических преступлений, выявлении и пресечении сомнительных финансовых схем и механизмов криминального финансового оборота, в том числе обслуживающих коррупционную составляющую экономики, а также на выработке превентивных и защитных мер.

Согласно Федеральному закону от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»:

– Доходы, полученные преступным путем – денежные средства или иное имущество, полученные в результате совершения преступления;

– Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем – придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления;

Основной инструмент работы Росфинмониторинга – финансовое расследование, под которым понимается исследование финансовых аспектов преступной деятельности.Главной целью финансового расследования является выявление и документирование фактов движения денежных средств в ходе осуществления преступной деятельности. Связь между источником происхождения денежных средств, получателями средств, тем, когда они были получены и где хранятся, может стать доказательством и источником информации о преступной деятельности.Определение масштаба криминальной деятельности, выявление криминальных связей и группировок, розыск преступных активов, источников финансирования терроризма и других активов, подлежащих конфискации, а также сбор доказательств, которые могут быть использованы в суде, все это будет способствовать общему повышению эффективности национальной «антиотмывочной» системы.Финансовые расследования Росфинмониторинг проводит в привязке к зонам риска и секторам экономики, определяющим приоритетные направления деятельности.

2.7. Способы пресечения сект и иных деструктивных организаций в современной России.

Правовые основы пресечения деятельности тоталитарных сект.В Российской Федерации деятельность тоталитарных сект пресекается на основании нескольких статей Уголовного кодекса РФ, а также федеральных законов «О свободе совести и о религиозных объединениях» и «О противодействии экстремистской деятельности».Основные статьи УК РФ:Статья 239 УК РФ — создание и участие в деятельности некоммерческой организации, посягающей на личность и права граждан. За создание такой организации предусмотрено наказание до 4 лет лишения свободы, за участие — до 2 лет.Статья 282.1 УК РФ— организация экстремистского сообщества.Статья 282.2 УК РФ — организация деятельности экстремистской организации и участие в ней:Организация деятельности экстремистской организации — штраф от 400 000 до 800 000 рублей или лишение свободы на срок от 6 до 10 лет.Участие в деятельности экстремистской организации — штраф от 300 000 до 600 000 рублей или лишение свободы на срок от 2 до 6 лет.

Склонение, вербовка или вовлечение в деятельность экстремистской организации — лишение свободы на срок от 4 до 8 лет.

Запрещённая деятельность религиозных объединений:

Нарушение общественной безопасности и порядка.

Экстремистская деятельность.

Принуждение к разрушению семьи.

Посягательство на права и свободы граждан.

Нанесение ущерба здоровью и нравственности граждан.

Склонение к самоубийству или отказу от медицинской помощи.

Воспрепятствование получению обязательного образования.

Принуждение к отчуждению имущества в пользу организации.

Препятствование выходу из организации.

Побуждение к отказу от исполнения гражданских обязанностей.

Также в ряде случаев эффективными мерами по пресечению тоталитарных сект, по мнению автора книги, могут быть следующие меры:

1. Возбуждение уголовного дела по ст. 210 УК РФ «Организация преступного сообщества (преступной организации) или участие в нём (ней)», предусматривающее суровое наказание вплоть до пожизненного заключения;

2.Блокировка сайтов и интернет-ресурсов Роскомнадзором и Генеральной прокуратурой;

3.Проверка деятельности тоталитарной секты со стороны контролирующих структур, включая министерством юстиции, ФСБ, Росфинмониторингом, органами налоговой инспекции;

4.Приостановление деятельности организации, признание её на территории РФ нежелательной, ликвидация по решению суда;

5.Признание иноагентом;

6.Признание материалов экстремистскими.

Таким образом, в рамках российского законодательства достаточно законных методов для пресечения деятельности деструктивных организаций, тоталитарных сект и деятельности их лидеров.

2.8. Блокировка сайтов и интернет-ресурсов Роскомнадзором и Генеральной прокуратурой.

Порядок ограничения доступа к информации, распространяемой с

нарушением закона, установлен в статье 15.3 Федерального закона от 27.07.2006№ 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защитеинформации».В случае обнаружения в информационно-телекоммуникационных сетях, втом числе в сети «Интернет»:

– информации, содержащей призывы к массовым беспорядкам,

– осуществлению экстремистской деятельности, участию в массовых (публичных)мероприятиях, проводимых с нарушением установленного порядка;

– ложных сообщений об актах терроризма и иной недостовернойобщественно значимой информации, распространяемой под видом достоверныхсообщений, которая создает угрозу причинения вреда жизни и (или) здоровьюграждан, имуществу, угрозу массового нарушения общественного порядка и(или) общественной безопасности либо угрозу создания помехфункционированию или прекращения функционирования объектовжизнеобеспечения, транспортной или социальной инфраструктуры, кредитныхорганизаций, объектов энергетики, промышленности или связи и (или) повлеклауказанные и иные тяжкие последствия;

– распространяемой под видом достоверных сообщений недостовернойинформации, содержащей данные об использовании Вооруженных СилРоссийской Федерации в целях защиты интересов Российской Федерации и её граждан, поддержания международного мира и безопасности, а равносодержащей данные об исполнении государственными органами РоссийскойФедерации своих полномочий за пределами территории Российской Федерациив указанных целях, или информации, направленной на дискредитациюиспользования Вооруженных Сил Российской Федерации в целях защитыинтересов Российской Федерации и ее граждан, поддержания международногомира и безопасности, в том числе призывов к воспрепятствованиюиспользования Вооруженных Сил Российской Федерации в указанных целях, аравно направленной на дискредитацию исполнения государственными органамиРоссийской Федерации своих полномочий за пределами территории РоссийскойФедерации в указанных целях;

– информации, содержащей призывы к введению в отношении РоссийскойФедерации, ее граждан либо российских юридических лиц политических,экономических и (или) иных санкций, информации, содержащей обоснование и(или) оправдание осуществления экстремистской деятельности, включаятеррористическую деятельность;

– информации, содержащей предложение о приобретении поддельногодокумента, предоставляющего права или освобождающего от обязанностей;

– информационных материалов иностранной или международнойнеправительственной организации, деятельность которой признананежелательной на территории Российской Федерации, или организации,деятельность которой запрещена.Генеральный прокурор Российской Федерации или его заместителиобращаются в федеральный орган исполнительной власти, осуществляющийфункции по контролю и надзору в сфере средств массовой информации,массовых коммуникаций, информационных технологий и связи (далее –Роскомнадзор), с требованием о принятии мер по ограничению доступа кинформационным ресурсам, распространяющим такую информацию.Роскомнадзор на основании требования Генерального прокурораРоссийской Федерации незамедлительно направляет по системе взаимодействияоператорам связи требование о принятии мер по ограничению доступа кинформационному ресурсу, в том числе к сайту в сети «Интернет», на которомразмещена распространяемая с нарушением закона информация. Данноетребование должно содержать доменное имя сайта в сети «Интернет», сетевойадрес, указатели страниц сайта в сети «Интернет», позволяющиеидентифицировать такую информацию.Кроме того, Роскомнадзор определяет провайдера хостинга и направляетему уведомление в электронном виде на русском и английском языках онарушении порядка распространения информации с указанием доменного имении сетевого адреса, позволяющих идентифицировать сайт в сети «Интернет», накотором размещена распространяемая с нарушением закона информация, атакже указателей страниц сайта в сети «Интернет», позволяющихидентифицировать такую информацию, и с требованием принять меры поудалению такой информации.

После получения по системе взаимодействия требования Роскомнадзора опринятии мер по ограничению доступа оператор связи, оказывающий услуги попредоставлению доступа к информационно-телекоммуникационной сети«Интернет», обязан незамедлительно ограничить доступ к информационномуресурсу, в том числе к сайту в сети «Интернет», на котором размещенараспространяемая с нарушением закона информация.

Незамедлительно с момента получения уведомления провайдер хостингаобязан проинформировать об этом обслуживаемого им владельцаинформационного ресурса и уведомить его о необходимости незамедлительноудалить распространяемую с нарушением закона информацию.