Как партнеры превращают Вас в успешного игрока или заводят в ловушку

10.3. Прямой анализ и рекомендации

– Систематизация данных: Соберите и проанализируйте финансовые отчеты, анализы рынка и отзывы о компании.

– Оценка по балльной системе: Вы можете использовать балльную систему для оценки каждого критерия, что упростит общий анализ устойчивости контрагента.

– Проверяйте уровень деятельности компании за предыдущий период, обороты за прошлые годы через прямой запрос, сервисы по проверке контрагентов или через компании, занимающиеся бизнес-разведкой. Отдавайте предпочтение компаниям с масштабом деятельности, соответствующим или превышающим ваши потребности.

– Регулярно уточняйте, когда происходили последние изменения в учредительных документах. Предпочтение следует отдавать компаниям с длительным сроком пребывания на рынке и практически неизменным пакетом документов.

– Проверяйте адреса руководителей и собственников на предмет принадлежности к адресам массовой регистрации, массовых учредителей и руководителей.

– Предпочтение отдается компаниям с собственным парком надёжной техники, значительным уставным капиталом и высоким уровнем деятельности.

– Отдавайте предпочтение компаниям, пережившим предыдущие кризисы, что подтверждает их устойчивость и стратегическое намерение оставаться на рынке. Оцените налоговые риски, такие как отказ в возмещении НДС. Предпочтение отдается работе с прямыми перевозчиками, что обеспечивает реальную ответственность и отсутствие дополнительных наценок.

Критерии устойчивости компании имеют решающее значение для оценки надёжности контрагента. Глубокий анализ финансового состояния, управленческой команды и способности к адаптации позволяет принимать обоснованные решения о сотрудничестве.

Применяя системный подход и тщательно проводя проверку, вы защитите свой бизнес от возможных угроз, сохраните репутацию и минимизируете финансовые потери. Помните, что надежные партнёры – это залог успеха вашего бизнеса.

В бизнес-окружении защита вашего бизнеса от ущерба и финансовых потерь является ключевым фактором успеха. Как владелец малого бизнеса в России, вам необходимо быть осведомлённым о рисках, связанных с недостаточной защитой, и преимуществах реализации всесторонней стратегии защиты. Одним из наиболее эффективных способов защиты вашего бизнеса является проверка контрагентов.

Проверка контрагентов – это не роскошь, а необходимость для малого бизнеса в России. Вложение времени и ресурсов в этот процесс значительно снизит риски и обеспечит стабильное развитие вашего бизнеса. Не экономьте на безопасности – это инвестиция в ваше будущее.

Эти этапы обеспечивают надёжные и безопасные деловые отношения, позволяя минимизировать риски, связанные с возможными финансовыми и юридическими проблемами. От правильности проведения этой процедуры зависит успешность и стабильность вашего бизнеса.

Проверка контрагентов – это неотъемлемая часть управления рисками для любого бизнеса. Она позволяет защитить вашу компанию от потенциальных угроз и минимизировать финансовые потери, закладывая основу для долгосрочного взаимовыгодного сотрудничества. Инвестируя в проверку контрагентов, вы делаете шаг к стабильному и безопасному развитию своего бизнеса.

ГЛАВА 7. ПЕРВИЧНАЯ ПРОВЕРКА КОНТРАГЕНТОВ

Проверка контрагентов – это непрерывный процесс, требующий внимательности и системного подхода. Следуя этой пошаговой инструкции, вы сможете минимизировать риски и обеспечить надежность своих деловых партнерств. Инвестируйте время и ресурсы в проверку контрагентов – это залог успеха и стабильности вашего бизнеса, а в конечном счёте приводит к росту и процветанию вашего предприятия.

В соответствии с Гражданским кодексом РФ и Уставом автомобильного транспорта, ответственность за вверенный к перевозке груз лежит на организаторе перевозки обычно эти функции выполняет транспортная экспедиционная компания.

Согласно письму ФНС России от 30.11.2012 № ЕД-43/20268@, проверка контрагентов включает три основных шага:

1. Использование общедоступных электронных сервисов.

2. Получение выписки из ЕГРЮЛ со сведениями о контрагенте.

3. Запрос определённых документов у потенциального партнёра.

В письме ФНС России от 13.07.2017 № ЕДА-2/13650@ представлены контрольные вопросы, которые налоговые органы используют для проверки добросовестности контрагентов:

– Лично ли вы знакомы с руководителем организации-контрагента?

– При каких обстоятельствах и когда вы познакомились?

– Какие взаимоотношения дружеские, деловые вас объединяют?

– Какие работы услуги выполняла организация-контрагент для вас? Какие товары поставляла?

– Оказывала ли эта организация подобные услуги, выполняла работы или поставляла товары ранее?

– Какие действия вы предпринимали для установления деловой репутации организации-контрагента?

– Как интерпретировать полученные сведения о контрагенте?

7.1. Основные принципы проверки контрагентов

Процесс проверки контрагентов основывается на трёх основных принципах:

– Благонадёжность – оценка намерений компании и её взаимоотношений с государством и другими бизнес-партнёрами.

– Оценка – выявление ключевых критериев и объективной информации о контрагенте.

– Знание – понимание того, какую информацию необходимо учитывать при проверке.

Информацию о контрагенте можно условно разделить на три больших блока:

1. Арбитражные дела.

2. Финансовое состояние.

3. Потенциал контрагента.

Особое внимание следует уделить финансовому состоянию контрагента: развивается ли компания или стагнирует? Оцените потенциал контрагента, основываясь на информации с его сайта, деловых связях компании и других критериях. Если вам сложно понять отчётность компании, видны неясные арбитражные дела и непонятен потенциал компании, лучше воздержаться от сотрудничества с таким контрагентом.

Проверка условий договора – Необходимо удостовериться, что условия, прописанные в договоре, посильны для контрагента. Оцените, располагает ли контрагент реальными возможностями для выполнения условий договора: сможет ли он уложиться в сроки оплаты или доставки груза, не будет ли нарушать дедлайны при выполнении работ.

Первичная проверка – При первом общении с контрагентом сразу проверьте его номер в поисковике, например, Yandex и в расширенном поиске на сайте АТИ. Обязательно поставьте галочки:

– В истории изменений контактной информации.

– Среди удалённых фирм.

Это поможет получить первичную информацию и понять, с кем вы имеете дело.

Для обеспечения безопасности компании важно разработать внутреннюю политику по проверке контрагентов. Процесс проверки контрагентов – это один из ключевых элементов обеспечения безопасности компании и ее деятельности. Неправильный выбор партнера может привести к финансовым потерям, репутационным рискам и даже юридическим последствиям. В этой главе мы рассмотрим, как правильно организовать процесс проверки контрагентов, какие аспекты следует учитывать и какие инструменты использовать для минимизации рисков.

7.2. Цели и задачи проверки контрагентов

Проверка контрагентов направлена на достижение нескольких основных целей:

– Идентификация финансовых рисков: оценка финансовой стабильности контрагента, его платежеспособности и кредитоспособности.

– Проверка деловой репутации: выяснение истории деловых отношений контрагента, выявление случаев нарушения обязательств, судебных споров и других негативных факторов.

– Проверка на соответствие законодательству: выявление возможных нарушений законодательства, например, связи с незаконными или сомнительными схемами, участие в коррупционных или иных противозаконных действиях.

– Оценка корпоративной структуры: понимание структуры владения, наличия аффилированных лиц и возможных конфликтов интересов.

7.3. Организация процесса проверки

Организация процесса проверки контрагентов включает в себя несколько этапов:

Определение критериев проверки: необходимо четко определить, по каким критериям будет осуществляться проверка. Это могут быть финансовые показатели, репутационные факторы, корпоративная структура и другие аспекты. Важно учитывать специфику бизнеса и отрасли, в которой работает компания.

Сбор информации: сбор данных о контрагенте из различных источников, таких как публичные реестры, базы данных, специализированные сервисы проверки контрагентов, открытые источники информации СМИ, Интернет-ресурсы, а также запрос информации непосредственно у контрагента.

Анализ и оценка рисков: на основе собранной информации проводится оценка рисков, связанных с взаимодействием с контрагентом. Важно учитывать, как финансовые, так и репутационные, правовые и операционные риски.

Принятие решения: на основании проведенного анализа принимается решение о сотрудничестве с контрагентом или о необходимости дополнительной проверки либо отказа от сотрудничества.

Документирование и отчетность: результаты проверки должны быть документированы в виде отчетов, которые включают в себя все собранные данные, проведенный анализ и принятое решение. Это важно, как для внутреннего учета, так и для возможного предоставления данных в случае аудита или судебного разбирательства.

7.4. Практические рекомендации

Используйте специализированные инструменты: существуют специальные программы и сервисы, которые позволяют автоматизировать процесс проверки контрагентов. Например, инструменты, такие как СПАРК, Контур. Фокус и другие, помогают быстро собрать и проанализировать информацию.

Разработайте стандарты проверки: чтобы процесс проверки был единообразным и эффективным, важно разработать внутренние стандарты и регламенты, определяющие порядок проверки и критерии оценки контрагентов.

Регулярное обновление информации: важно не только проверять контрагентов на этапе начала сотрудничества, но и регулярно обновлять информацию о них в процессе работы. Это поможет своевременно выявить изменения в деятельности контрагента и избежать возможных рисков.

Проведение внутреннего обучения: сотрудники, занимающиеся проверкой контрагентов, должны регулярно проходить обучение и повышать квалификацию. Это поможет им быть в курсе последних изменений в законодательстве и новых методов проверки.

7.5. Примеры кейсов

Кейс 1: Недобросовестный поставщик – Компания заключила договор с поставщиком, не проведя должной проверки. Через несколько месяцев поставщик начал задерживать поставки, а затем и вовсе прекратил их. В процессе выяснилось, что у поставщика были серьезные финансовые проблемы, о которых можно было узнать из открытых источников. Это привело к значительным убыткам для компании, которые можно было бы избежать, проведя предварительную проверку.

Кейс 2: Риск сотрудничества с недобросовестным клиентом – крупная производственная компания планировала заключить договор с новым клиентом. Проведя проверку контрагента, сотрудники службы безопасности обнаружили, что компания-клиент ранее участвовала в судебных разбирательствах, связанных с мошенничеством и невыполнением обязательств. На основании этой информации было принято решение отказаться от заключения договора.

Правильная организация процесса проверки контрагентов является важным элементом системы управления рисками компании. Следование четким стандартам и рекомендациям позволяет минимизировать риски и обеспечить безопасность бизнеса.

Предыдущие главы заложили теоретическую основу для эффективной проверки контрагентов. Теперь перейдем к практическим рекомендациям, которые помогут вам интегрировать процесс проверки в вашу повседневную работу и максимизировать его эффективность.

ГЛАВА 8. ОЦЕНКА РИСКОВ

Работа с контрагентами может быть сопряжена с различными рисками, которые могут привести к значительным финансовым потерям, судебным разбирательствам, ухудшению деловой репутации и даже уголовной ответственности. Понимание этих рисков является необходимым условием для успешного ведения бизнеса и минимизации потенциальных угроз.

8.1. Финансовые риски

Одним из основных финансовых рисков является неплатежеспособность контрагента. Он может оказаться неспособным выполнять свои обязательства по оплате или задерживать платежи, что негативно отразится на финансовом состоянии вашей компании. Таким образом, это может привести к кассовым разрывам, невозможности выполнения собственных обязательств перед другими партнерами и поставщиками, а также к потере клиентской базы.

8.2. Юридические риски

Юридические риски связаны с возможностью нарушения законодательства контрагентом, что может повлечь правовые последствия. Это может включать штрафы, аннулирование договоров или даже уголовное преследование. Такие ситуации могут не только нанести финансовый ущерб, но и испортить репутацию вашей компании, что, в свою очередь, негативно скажется на отношениях с клиентами и партнёрами.

8.3. Репутационные риски

Работа с контрагентом, имеющим плохую деловую репутацию, может значительно повлиять на ваш бренд. Негативные ассоциации, возникающие в результате сотрудничества с ненадежными партнёрами, могут снизить доверие к вашей компании со стороны клиентов и других бизнес-партнёров. Репутационные риски могут проявляться в виде потерянных контрактов и клиентуры, а также в падении цен на продукцию и услуги из-за ухудшения общественного мнения.

Практические рекомендации по обеспечению безопасности при работе с контрагентами. Для минимизации рисков при работе с контрагентами важно соблюдать несколько ключевых рекомендаций:

1. Используйте специализированные IT-решения: Системы автоматизированного мониторинга и анализа данных ускоряют и упрощают процесс проверки контрагентов, минимизируя возможность пропуска важной информации.

2. Интегрируйте процессы проверки в стандартные бизнес-процессы: Проверка контрагентов должна стать неотъемлемой частью ваших бизнес-процессов. Все сделки должны проходить через этап проверки перед их заключением.

3. Проводите комплексные проверки: Не ограничивайтесь лишь финансовыми показателями. Анализируйте всю доступную информацию о контрагенте, включая юридическую чистоту, репутацию и соблюдение санкционных ограничений.

4. Регулярно обновляйте информацию: Информация о контрагентах может устаревать. Регулярные проверки и мониторинг позволяют своевременно выявлять изменения, которые могут повлиять на безопасность вашей компании.

5. Обучайте сотрудников: Убедитесь, что сотрудники, занимающиеся проверкой контрагентов, имеют необходимые знания и навыки. Проводите регулярные тренинги и семинары по актуальным вопросам проверки и мониторинга.

ГЛАВА 9. ОЦЕНКА ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ

В условиях динамичного и конкурентного рынка малые предприятия в России сталкиваются с множеством финансовых рисков, угрожающих их устойчивости и росту. Оценка финансовых рисков – важный процесс, который позволяет владельцам бизнеса принимать обоснованные решения и разрабатывать стратегии для защиты предприятия. Здесь мы рассмотрим ключевые аспекты оценки финансовых рисков, включая анализ кредитной истории и задолженностей, а также методы и инструменты для их управления на протяжении всего жизненного цикла бизнеса.

Финансовые риски могут принимать различные формы и иметь значительное влияние на малый бизнес. Основные категории рисков включают:

– Кредитный риск: риск неплатежеспособности клиентов или контрагентов, что может привести к финансовым потерям.

– Ликвидный риск: связан с недостаточной ликвидностью активов, что затрудняет выполнение обязательств.

– Рыночный риск: включает изменения рыночной конъюнктуры, такие как колебания цен на сырьевые товары и валютные курсы.

– Операционный риск: возникает из-за неэффективных внутренних процессов или систем.

9.1. Этапы оценки финансовых рисков

Для эффективной оценки финансовых рисков владельцам бизнеса необходимо следовать нескольким ключевым этапам:

9.1.1. Первый шаг – выявить потенциальные финансовые риски, включая:

– Анализ клиентов на предмет их финансовой стабильности.

– Оценка зависимости от поставщиков и изменений в их финансовом положении.

– Анализ внешних факторов, таких как законодательные изменения и экономическая ситуация.

9.1.2. После идентификации рисков следует оценить их вероятность и последствия для бизнеса:

– Вероятность: оцените, насколько вероятно возникновение каждого из рисков, используя исторические данные и аналитические инструменты.

– Воздействие: определите, какое влияние каждый риск может оказать на финансовые результаты, выразив это в виде потенциальных убытков или снижения доходов.

9.1.3. На основе оценки разработайте стратегии для снижения или устранения рисков:

– Диверсификация: уменьшите зависимость от одного клиента или поставщика.

– Страхование: рассмотрите страхование от определённых рисков, таких как кредитный или операционный.

– Финансовое планирование: составьте финансовый план с резервными фондами для непредвиденных расходов.

9.2. Современные технологии могут упростить процесс оценки и управления финансовыми рисками

– Программное обеспечение для управления рисками: используйте специализированные программы для автоматизации процесса и создания отчетов.

– Аналитика данных: используйте инструменты для выявления тенденций и закономерностей в финансах, что поможет предсказать будущие риски.

9.3. Мониторинг и пересмотр рисков – это постоянный процесс

– Регулярный мониторинг: установите график пересмотра и обновления оценки рисков, особенно в условиях изменения рыночной конъюнктуры.

– Адаптация стратегий: будьте готовы адаптировать стратегии управления рисками в ответ на новые вызовы.

Оценка финансовых рисков – жизненно важный процесс для любого малого бизнеса в России, который помогает защитить его финансовую стабильность. Инвестиции в оценку рисков и активное управление ими снизят вероятность потерь и создадут основу для устойчивого роста.

9.4. Финансовый анализ контрагента

Финансовый анализ контрагента – ключевой аспект проверки потенциального партнёра, позволяющий оценить его финансовое состояние, устойчивость и платежеспособность. Особенно важен такой анализ при заключении долгосрочных контрактов.

9.4.1. Анализ бухгалтерской отчетности включает несколько ключевых шагов:

– Баланс: оцените активы и пассивы, чтобы понять финансовое положение.

– Отчет о прибылях и убытках: проверьте динамику доходов и расходов для оценки рентабельности.

– Отчет о движении денежных средств: анализ денежных потоков поможет выявить проблемы с ликвидностью.

Кейс: в ходе анализа контрагента, занимающегося поставкой оборудования, было выявлено, что значительная часть активов является заемными, а прибыльность на критически низком уровне. Это стало причиной отказа от сотрудничества.

9.4.2. Важно оценить кредитную историю и долговую нагрузку компании:

– Запрос кредитного отчета: поможет отследить информацию о кредитах и просрочках.

– Анализ долговых обязательств: оцените задолженности, их структуру и сроки погашения.

Рекомендации:

– Избегайте сотрудничества с компаниями с просроченной задолженностью.

– Убедитесь в наличии достаточной ликвидности у контрагента.

Кейс: Компания, занимающаяся импортом, отказалась сотрудничать с новым поставщиком после обнаружения значительной задолженности перед кредиторами.

9.4.3. Анализ бухгалтерской отчетности – основной источник информации о финансовом состоянии:

– Баланс: показывает финансовое положение, отражая соотношение активов, обязательств и капитала.

– Анализ активов и обязательств: уделите внимание структуре и соотношениям.

– Собственный капитал: его рост говорит о хорошем финансовом здоровье.

Кейс: в процессе анализа одного строительного контрагента было выявлено, что у него высокий уровень краткосрочных обязательств, что вызвало сомнения в возможности выполнения обязательств.

– Отчет о прибылях и убытках: демонстрирует эффективность деятельности и маржу прибыли.

– Отчет о движении денежных средств: показывает, как поступают и используются денежные средства, а также операционные, инвестиционные и финансовые потоки.

В условиях жесткой конкуренции и непредсказуемости проверка контрагентов становится ключевым аспектом успешного ведения бизнеса. Мы рассмотрим практические инструменты для анализа финансовой отчетности и рекомендации по их применению.

9.5. Финансовая отчетность состоит из:

– Баланс: показывает активы, обязательства и собственный капитал.

– Отчет о финансовых результатах: отображает доходы и расходы за определённый период.

– Отчет о движении денежных средств: показывает притоки и оттоки наличности.

9.6. Инструменты анализа финансовой отчетности

9.6.1. Финансовые коэффициенты – доступный и эффективный инструмент анализа:

– Коэффициенты ликвидности:

– Текущая ликвидность: Текущие активы / Текущие обязательства

– Быстрая ликвидность: (Текущие активы – Запасы) / Текущие обязательства

– Коэффициенты финансовой устойчивости:

– Коэффициент задолженности: Общие обязательства / Общие активы

– Коэффициент автономии: Собственный капитал / Общие активы

– Коэффициенты рентабельности:

– Рентабельность активов (ROA): Чистая прибыль / Общие активы

– Рентабельность собственного капитала (ROE): Чистая прибыль / Собственный капитал

9.6.2. Анализ изменений финансовых показателей за несколько отчетных периодов позволяет выявить тенденции:

– Статистический анализ: графики изменения ключевых показателей.

– Сравнение с отраслевыми стандартами: сравните показатели контрагента со средними значениями по отрасли.

9.6.3. Сравнительный анализ позволяет оценить эффективность контрагента:

– Сравнение с прямыми конкурентами: выберите 2—3 компании и сравните их финансовую отчетность.

– Бенчмаркинг: сравните результаты контрагента с успешными игроками отрасли.

9.6.4. Качественный анализ включает:

– Анализ управленческой структуры: изучите состав руководства.

– Понимание бизнес-модели: оцените устойчивость модели контрагента к изменениям рынка.

Финансовый анализ контрагента – важный элемент проверки, который позволяет оценить надежность и выявить возможные риски. Этот этап требует внимательного анализа и интерпретации данных для обоснованных выводов о состоянии потенциального партнёра.

ГЛАВА 10. ОЦЕНКА ЮРИДИЧЕСКИХ РИСКОВ

Проверка юридической чистоты. Эта часть книги посвящена выявлению потенциальных проблем, таких как судебные разбирательства и отсутствие необходимых лицензий, а также источникам достоверной информации.

Юридическая проверка – важный этап процедуры Due Diligence, нацеленный на оценку юридических рисков, связанных с потенциальными партнёрами. В этой главе мы обсудим, как проверять наличие судебных разбирательств, лицензий и разрешений, а также как анализировать учредительные документы и устав контрагента. Будут рассмотрены вопросы, которые следует задавать контрагенту, и способы выявления потенциальных юридических рисков на этапе проверки.

10.1. Юридическая проверка важна для выявления следующих рисков

– Финансовые и имущественные споры: Информация о наличии судебных исков может указать на риски, связанные с неплатежеспособностью или нарушением обязательств.

– Корпоративные конфликты: Анализ правового статуса контрагента помогает выявить внутренние конфликты, которые могут негативно сказаться на его деловой активности.

– Нарушения законодательства: Проверка соблюдения законодательства, включая налоговое и трудовое право, позволяет оценить риски привлечения компании к ответственности.

– Связи с неблагонадёжными лицами: Анализ информации о владельцах и руководстве компании позволяет выявить возможные связи с лицами, замешанными в преступной деятельности.

Процесс юридической проверки направлен на оценку правовой чистоты контрагента и выявление рисков, связанных с его деятельностью.

10.2. Оценка юридических рисков