Осторожно, вас хотят обмануть: как избавить рынок стройматериалов от мошенников?

А.И. Бастрыкин обращает внимание на то, что административное право России не соответствует международным стандартам борьбы с коррупционными преступлениями. Это отрицательно сказывается на унификации международного сотрудничества и развитии отношений с другими странами в данной сфере. В одном из отчетов Группы государств по борьбе с коррупцией (ГРЕКО) отмечено, что Россия до сих пор не продвинулась в исполнении рекомендаций по введению уголовной ответственности в отношении юридических лиц [28].

Анализ ситуации за рубежом позволил выделить две системы привлечения юридических лиц к уголовной ответственности. Первая система распространена в США, Англии, Франции, Португалии, Люксембурге, Голландии, Эстонии, Молдове, Литве, Грузии, а также других странах континентального и общего права. Вторая система применяется в таких странах, как Албания, Австрия, Мексика, Латвия, Испания, Турция, Перу, Швейцария и др.

В рамках первой модели юридическое лицо уравнивается с физическим и может быть привлечено к уголовной ответственности, как и любой другой человек. В зарубежных странах сложилась и судебная практика в этой сфере (компания «Ford» была признана виновной в смерти трех человек; фирму «Мерседес-Бенц-РУС» суд оштрафовал за коррупционное преступление, размер штрафа – 27,36 млн долл. США).

Суть второй модели – принцип виновной ответственности физического лица. Привлечение юридического лица к ответственности становится возможным тогда, когда преступление было совершено в его интересах.

Представляется, что применительно к национальным условиям России более предпочтительной является вторая модель. При ее внедрении в отечественное уголовное право не потребуется внесения серьезных корректировок в УК РФ [36].

Следственный комитет РФ лоббирует идею о включении в УК РФ нормы об уголовной ответственности в отношении юридических лиц. Разработан проект федерального закона, преследующий две главные цели: исключение «квазиуголовной» и введение уголовной ответственности в отношении юридических лиц [42]. По словам А.И. Бастрыкина, причастность юридического лица к совершению преступления может определяться через действия специального субъекта. Специальным субъектом при этом будет выступать соответствующее физическое лицо (член аппарата управления юридического лица) [97].

Следственным комитетом РФ установлено, что к юридическим лицам могут применяться такие санкции, как штраф, вынесение предупреждения, принудительная ликвидация, запрет вести деятельность на территории РФ, запрет осуществлять деятельность определенных видов, лишение льгот, преференций, квот или лицензий [20].

Перечень санкций разрабатывался с учетом результатов анализа уголовного законодательства иностранных государств. Самый внушительный перечень видов санкций закреплен УК Франции. Помимо вышеуказанных санкций, в нем содержатся: запрет на обращение к гражданам в целях размещения ценных бумаг и получения вкладов; запрет на участие в заключаемых от имени государства договорах; помещение под судебный надзор. И это далеко не полный перечень санкций, предусматриваемых для юридических лиц [95].

Согласно проекту, разработанному Следственным комитетом РФ, судебная инстанция, определяя вид уголовно-правовой санкции, проводит оценку обстоятельств дела и выясняет характер и степень общественной опасности содеянного и самого преступника, вид и тяжесть преступления, постпреступное поведение виновного.

По поводу судимости юридических лиц в законопроекте сказано следующее: юридическое лицо будет считаться судимым с момента, как соответствующее судебное решение вступит в законную силу. То есть в данном случае все так же, как и с судимостью физических лиц. Предполагается, что наличие судимости должно осложнять существование и деятельность юридического лица. Так, например, имея судимость, юридическое лицо не сможет участвовать в закупках, тендерах и приватизации. Эти меры должны стимулировать юридических лиц к добросовестному поведению и избеганию преступных действий в своей предпринимательской деятельности. Как уже говорилось выше, существующие сегодня механизмы направлены на возмещение причиненного вреда и не стимулируют юридических лиц воздерживаться от преступного поведения. Предлагаемый законопроект как раз решает эту проблему.

Самым строгим видом наказания для юридических лиц, так называемой «высшей мерой наказания» может стать ликвидация. А.И. Бастрыкин считает, что это станет серьезным продвижением в борьбе с мошенничеством в предпринимательской среде. Также это позволит эффективно бороться с фирмами-однодневками [90]. Законопроект предусматривает принудительную ликвидацию таких фирм, если они изначально открывались для прикрытия преступной деятельности или совершения мошеннических действий. Соответственно, все совершенные такими фирмами-однодневками сделки, будут считаться недействительными.

Выводы

На основании проведенного исследования сделаем основные выводы.

Так, в настоящее время пока еще трудно предсказать, как будет внедряться рассмотренная инициатива и насколько она окажется эффективной. По мнению некоторых авторов, институт уголовной ответственности юридического лица (ЮЛ), предполагающий применение к недобросовестным субъектам предпринимательской деятельности более жесткие санкции, кардинально изменит инвестиционный климат в стране [30]. Другие авторы высказываются против введения данного института [5]. Разница во взглядах объясняется различием в понимании понятия вины. В научной литературе встречается мнение, согласно которому, институт уголовной ответственности ЮЛ при его введении разрушит целый ряд доктринальных основ.

На наш взгляд, введение данного института поспособствует повышению правовой стабильности. Но для достижения действительно качественных положительных изменений ученые, юристы и законодатель должны работать в одном направлении. Кроме того, следует отметить, что введение уголовной ответственности в отношении юридических лиц поспособствует снижению случаев мошенничества на рынке строительных и отделочных материалов.

Заключение

Настоящее исследование позволило компании ООО «Орлан» разработать инновационный маркетплейс по поставке строительных материалов, не имеющих аналогов в России. Благодаря полученным результатам с помощью цифровых технологий мы смогли усовершенствовать систему скоринга, договорные конструкции и иные превентивные механизмы для того, чтобы минимизировать имеющиеся на рынке мошеннические риски.

По результатам проведенной экспертизы нормативного регулирования сферы поставок строительных материалов и реализации строительных работ, нашей цифровой платформой «ОРЛАН System» были выработаны некоторые практические рекомендации, которые были учтены в рамках разработки функционала и политики риск-менеджмента с позиции защиты наших клиентов.

1. По заключению строительных договоров, в т. ч. на поставку отдельных видов строительных материалов:

• условия договоров должны соответствовать законодательству, госту, нормативам и действующим правилам возведения строительных объектов;

• важным элементом является четкое определение гарантийных случаев и основания наступления ответственности кроме тех случаев, которые предусмотрены законом, порядок разрешения разногласий и конфликтных ситуаций, поскольку в каждом конкретном строительном объекте есть свои особенности;

• в договоре на поставку строительных материалов или в дополнительном соглашении к основному подряду, следует предусмотреть четкий терминологический аппарат, который позволит в случае конфликтных ситуаций привлекать как правовые, так и юридические экспертизы.

2. По участию в государственных закупках:

• подрядчику стоит подробно изучить предоставленную проектную документацию для государственной закупки. при необходимости запросить разъяснение к ней;

• с 2020 г. особенно учитываются нестоимостные критерии оценки. Заказчик может устанавливать требования к квалификации участников закупки (в который может включаться подкритерий опыт работы, квалификация сотрудников), могут быть установлены критерии качественных, функциональных и экологических характеристик объекта закупки и критерий расходы на эксплуатацию и ремонт товаров, использование результатов работ. Чаще всего из перечисленных используется критерии опыта работ и трудовые ресурсы. Участник, который предоставит максимальное количество сведений и документов, удовлетворяющих требованиям критерия, получает больший бал и увеличивает свои шансы на победу.

Опыт выполнения определенных видов работ опыт может быть подтвержден контрактом, заключенным по правилам Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ или Федерального закона от 18.07.2011 № 223-ФЗ, так и гражданско-правовым договором как на строительство, так и на реконструкцию объекта капитального строительства (не линейного объекта).

Результатами исследования охватывается информация, отражающая общее количество официально зарегистрированных преступлений в рассматриваемой сфере, а также количество приговоров, которые были приняты судами первой инстанции и оставлены без изменения надзорным, кассационным и апелляционным судом. По итогам проведенной работы сделан вывод, что самым распространенным видом мошенничества на рынке строительных и отделочных материалов выступает мошенничество, связанное с отсутствием поставок строительных и отделочных материалов после внесения предоплаты за них, а также с невысоким качеством поставляемых отделочных и строительных материалов.

С каждым годом количество преступлений в рассматриваемой сфере увеличивается. Для того, чтобы определить причины таких изменений, нужно понимать особенности основных схем, которые мошенники используют с целью совершения хищений денег в сделках со строительными и отделочными материалами. К их числу относятся:

1) нарушение законодательных положений, которыми устанавливается процедура передачи строительных и отделочных материалов (непоставка материалов после внесения оплаты за них).

2) участие в мошеннических схемах по продаже или приобретению отделочных и строительных материалов недобросовестных лиц, не имеющих ресурсов для выполнения обязательств по таким сделкам.

Нужно понимать, что вся процедура поставки отделочных и строительных материалов заключается в следующем:

• в надлежащем оформлении договора поставки в порядке, установленном законом;

• в соблюдении всего комплекса договорных условий, в т. ч. по стоимости, качеству и процедуре поставки.

Правовая осведомленность преступников-мошенников в части дозволенного уклонения от уголовно-правовой ответственности позволяет сотрудникам правоохранительных органов переквалифицировать начатые мошеннические действия на гражданско-правовые деликты или иные составы преступлений (например, ст. 160, 165 УК РФ).

По нашему мнению, главной проблемой является то, что законодатель относит мошенничество к числу форм хищения. В связи с этим, как следует из примечания 1 к ст.158 УК РФ, умысел мошенника должен быть нацелен именно на хищение (то есть на изъятие либо обращение имущества (права на имущество) в форме злоупотребления доверием или обмана). Если такая цель отсутствует, то содеянное может быть переквалифицировано на иные статьи УК РФ. При завершении расследования в статистике судебных органов будет отражаться не мошенничество, а иные виды преступлений.

Таким образом, нужно продолжать развитие и совершенствование превентивных механизмов защиты покупателей строительных и отделочных материалов в условиях роста мошенничества в этой сфере.

Классификация жертв, в отношении которых совершены мошеннические действия в сфере реализации строительных и отделочных материалов, является возможной по основным критериям:

1) наличие взаимосвязи с мошенником (чрезмерная доверчивость при отсутствии специальных познаний в строительной области);

2) поведение жертвы до мошенничества, во время совершения мошеннических действий и после (жертва сознает или не сознает факт совершенного преступления, создавая благоприятные условия для мошеннических действий посредством невнимательности при подписании документов).

3) возраст, пол, другие личностные характеристики жертвы.

Анализ личности и личностных особенностей жертв мошенничества в сфере реализации строительных и отделочных материалов подтверждает авторскую позицию в отношении необходимости разработки специальной платформы – маркетплейса строительных и отделочных товаров, включающего превентивные правовые механизмы защиты участников сделки по поставке строительных и отделочных материалов – в связи с большим процентом жертв, демонстрирующих некритичность и излишнюю доверчивость. Участие маркетплейса в подобных сделках может поспособствовать снижению процента таких жертв.

Анализ криминалистической характеристики личностных особенностей субъектов мошенничества в сфере реализации строительных и отделочных материалов позволяет сделать выводы относительно причин совершения мошеннических действий, месте и способе совершения преступления, возможных следах преступления и др. Личность и личностные свойства – важнейший компонент криминалистической характеристики. В криминалистике под личностью преступника подразумевают комплекс свойств и характеристик человека (психических, социальных, биологических), способных оказать серьезное влияние на противодействие преступности. При всестороннем и комплексном изучении личности преступника достигается понимание многих аспектов, необходимых для расследования. Таким образом, можно сделать вывод, что изучение личности преступника обладает в деятельности правоохранителей особым значением.

Для выявления, расследования и раскрытия мошеннических преступлений на рынке строительных и отделочных материалов необходим высокий профессиональный уровень.

В завершение подчеркнем, что каждой категории преступников присущи свои психологические портреты, обобщенные и упрощенные, используемые правоохранителями при расследовании уголовных преступлений. Знание криминалистической характеристики играет большую роль в расследовании преступлений в рассматриваемой сфере. Это позволит отграничивать мошеннические действий от других видов преступлений и своевременно выявлять факты мошенничества. В результате повысится качество защиты интересов и прав добросовестных участников рынка строительных материалов.

Нами по итогам исследования были сформулированы действенные способы снижения количества мошеннических преступлений на рынке строительных и отделочных материалов. Рекомендации обладают и правовым, и организационно-практическим превентивным характером. Благодаря практической реализации этих рекомендаций можно добиться улучшения ситуации на рынке строительных и отделочных материалов. Для этого предлагается следующее.

1. Использование модели маркетплейса. Модель маркетплейса доказала свою актуальность и состоятельность во многих сферах, в т. ч. в сфере строительных материалов. Преимущества сервисов, агрегирующих предложения продавцов и поставщиков на одной торговой площадке: широкий ассортимент; удобные условия сравнения и покупки товаров; возможность сэкономить на рекламе и привлечении целевой аудитории; минимизация рисков мошенничества; удешевление продаж; удобный интерфейс для клиентов с возможностью сравнения характеристик разных товаров; помощь в выборе; возможность оплатить товар разными способами. Все это обусловливает популярность маркетплейсов.

Предлагаемая торговая платформа «ОРЛАН System» позволит решить ряд проблем: с отсутствием гарантий достоверности данных о компаниях из открытых источников; с несоответствием качественных и количественных характеристик поставляемых строительных материалов; с низким уровнем компетенций специалистов; со сложностями в предоставлении сопроводительной документации при поставках товарной продукции; с низким уровнем юридической грамотности; с отсутствием четкой схемы документооборота между сторонами сделки; с ограниченностью ассортимента товарной продукции; с отсутствием мониторинга поставок товарной продукции. Таким образом, использование маркетплейсов может стать серьезным фактором роста компании, занимающейся продажами в сфере строительных и отделочных материалов.

2. Использование цифровых технологий. Проведенный анализ позволяет говорить о цифровизации, автоматизации процедур государственных (муниципальных) закупок и о поступательном внедрении технологии блокчейн. Постепенно система государственных закупок становится более сложной. Иногда это является барьером на пути ее правильного применения. Для того, чтобы исправить ситуацию, необходимо перейти к более активному использованию современных цифровых технологий. Такой подход не только повысит прозрачность закупочных процедур, но и даст государству возможность своевременно видеть отклонения от адекватного ценообразования.

Внедрение в закупочную практику инновационной технологии хранения и передачи данных (блокчейн) поспособствует повышению производительности национальной экономики РФ. Основными преимуществами блокчейн-технологии в сфере государственных (муниципальных) закупок: прозрачность; безопасность; создание смарт-контрактов; автоматизация закупочных процедур. С помощью технологии блокчейн можно практически полностью устранить коррупционную составляющую.

Вышеуказанные технологии реализованы в решении «ОРЛАН System».

Существуют некоторые объективные ограничители для имплементации блокчейн-технологии в практику:

• законодательное ограничение на использование криптовалют в системе.

• технология требует объединения информационных систем органов исполнительной власти, поставщиков, заказчиков, финансовых учреждений. Но никто пока еще не готов нести издержки на реализацию данной задачи.

• для внедрения технологии в сферу государственных (муниципальных) закупок необходимо зарезервировать средства государственного бюджета под исполнение смарт-контрактов (самоисполнимостью смарт-контрактов предусматривается автоматизация расчетов).

3. Ведение реестра юридических лиц, имеющих право работать с отсрочкой платежа. Постоянное развитие способов совершения мошенничества с использованием банковской гарантии выводит проблему предупреждения такого мошенничества в разряд актуальных и приоритетных, что требует постоянного криминологического мониторинга [93] процесса эволюции способов рассматриваемого мошенничества.

В связи с тем, что нельзя обязать организации использовать определенные финансовые инструменты, т. к. это противоречит принципам свободы договора.

В качестве рекомендации предлагается внести дополнения в Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях», где возможно предусмотреть норму, устанавливающую обязанность ведения Бюро кредитных историей реестра юридических лиц, имеющих право работать с отсрочкой платежа. А в соответствующей инструкции Банка России о порядке ведения указанного реестра необходимо предусмотреть требования к таким категориям организаций, среди которых, в первую очередь, закладывается положительная кредитная история и отсутствие задолженностей перед бюджетами всех уровней.

4. Введение уголовной ответственности юридических лиц. По мнению некоторых авторов, институт уголовной ответственности юридических лиц, предполагающий применение к недобросовестным субъектам предпринимательской деятельности более жесткие санкции, кардинально изменит инвестиционный климат в стране [30]. Другие авторы высказываются против введения данного института [5]. Разница во взглядах объясняется различием в понимании понятия вины. В научной литературе встречается мнение, согласно которому, институт уголовной ответственности юридических лиц при его введении разрушит целый ряд доктринальных основ.

На наш взгляд, введение данного института поспособствует повышению правовой стабильности. Но для достижения действительно качественных положительных изменений ученые, юристы и законодатель должны работать в одном направлении. Кроме того, следует отметить, что введение уголовной ответственности в отношении юридических лиц поспособствует снижению случаев мошенничества на рынке строительных и отделочных материалов.

Библиографический список

1. Александров И.В. Расследование налоговых преступлений: учеб. пособ. для магистров. М.: Юрайт, 2015. 405 с.

2. Бабурин В.В., Бойко О.А., Панов С.Л. Оборот контрафактных строительных материалов: детерминанты и меры противодействия // Юридическая наука и правоохранительная практика. 2016. № 1 (35).

3. Балабанова Л.М. Судебная патопсихология (вопросы определения нормы и отклонений). Д.: Сталкер, 1998. 432 с.

4. Балихина Н.В., Иванова Я.Я. Производство и рынок отечественных легковых автомобилей в условиях нестабильной экономики // Экономика и предпринимательство. 2016. № 12-2 (77). С. 450–454.

5. Бытко Ю.И. Нужен ли России такой закон (к вопросу о проекте закона об уголовной ответственности юридических лиц) // Вестник СГЮА. 2015. № 2 (103). С. 182–193.

6. Варданян А.В. Метод построения психолого-криминалистического портрета преступника как средство повышения эффективности раскрытия и расследования тяжких насильственных преступлений против личности // Философия права. 2011. № 1 (44). С. 85–89.

7. Ващекин А.Н., Хрусталёв M.М. Неантагонистическая игра в задаче моделирования коммерческой деятельности оптовых предприятий // Автоматика и телемеханика. 2003. № 7. С. 64–73.

8. Волкодавова Е.В., Негонова Н.А. Совершенствование процесса управления закупками строительных материалов при сооружении магистральных и промысловых трубопроводов // Вестник евразийской науки. 2018. № 3.

9. Волос А.А. Смарт-контракты и принципы гражданского права // Российская юстиция. 2018. № 12. С. 5–7.

10. Волошин И.А., Давиденко С.А. Уголовная ответственность юридических лиц: за и против // Ученые записки Крымского федерального университета им. В.И. Вернадского. Юридические науки. 2015. № 2.

11. Головин А.Ю. Задачи криминалистики в сфере защиты предпринимателей от незаконного уголовного преследования // Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки. 2016. № 3-2. С. 26 – 34.

12. Головин А.Ю. Криминалистическая характеристика преступлений как категория современной криминалистики // Известия ТГУ. Экономические и юридические науки. 2012. № 1-2. С. 43–55.

13. ГОСТ Р 59097–2020. Национальный стандарт Российской Федерации. Материалы для аддитивного строительного производства. Технические требования (утв. и введен в действие Приказом Росстандарта от 09.10.2020 № 791-ст). М.: Стандартинформ, 2020.

14. Гулый А.А. Виктимизация юридических лиц – жертв корпоративного мошенничества // Горизонты гуманитарного знания. 2018. № 4.

15. Депутатова Е.Ю., Перельман М.А. Пути формирования потребительской лояльности в розничной торговле // Экономика и предпринимательство. 2019. № 3 (104). С. 737–741.

16. Дмитриева И.М. Бухгалтерский учет и анализ: учебник для академического бакалавриата. М.: Юрайт, 2017. 358 с.

17. Зырянов С.М. К вопросу об уголовной ответственности юридических лиц // Вестник Московского университета МВД России. 2015. № 6.

18. Иванова Я.Я. Торговля в России: состояние и перспективы развития // The Financial Centres: Travelling Around the World: Матер. Междунар. науч. – практ. конф. Октябрь 2015 г. М.: ФГБОУ ВПО «РЭУ им. Г.В. Плеханова», 2015.

19. Калачева О.Н. Технология организации контроля // Вестник РГТЭУ. 2014. № 4 (84). С. 13–22.

20. Качалов В.В. Уголовная ответственность юридических лиц: критический анализ аргументов против // LexRussica. 2016. № 12 (121). С. 32–40.

21. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ // Российская газета. 2001. № 256.

22. Конституция РФ (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) // http://www.pravo.gov.ru (дата обращения: 04.07.2020).

23. Криминалистическое изучение личности: научно-практическое пособие для магистров / отв. ред. Я.В. Комиссарова. М.: Проспект. 2017. 224 с.

24. Липовые гарантии предлагались под тендеры [Электронный ресурс]. URL: https://www.kommersant.ru/doc/2583322 (дата обращения: 10.02.2021).

25. Мастеров А.И. Управленческий анализ смешанных затрат в условиях многономенклатурной реализации // Актуальные проблемы социально-экономического развития России. 2012. № 2. С. 21–24.

26. Мастеров А.И. Управленческий учет и анализ ассортиментной и ценовой политики как инструмент повышения эффективности деятельности организации // Международный бух. учет. 2015. № 9. С. 27–39.