Долгосрочное кредитование

Сергей Каледин

Долгосрочное кредитование

План

1.Понятие долгосрочного кредитования, его особенности.

2.Виды и этапы предоставления долгосрочных кредитов.

3.Контроль за целевым использованием средств.

К долгосрочным кредитам относятся кредиты, сроки погашения которых превышают 3 года. Они обслуживают потребности в средствах, необходимых для формирования основного капитала, Финансовых активов, а также некоторых разновидностей оборотных средств. Организации обращаются в банки с целью получения Долгосрочных кредитов для финансирования расходов инвестиционного характера.

Инвестиционное кредитование – финансирование инвестиционного проекта в форме предоставления кредита (выдачи гарантий, организации лизингового финансирования), при котором источником погашения обязательств является вся хозяйственная и финансовая деятельность заемщика, включая доходы, получаемые от реализации кредитуемого проекта.

К целям долгосрочного кредитования относятся:

• приобретение оборудования, необходимого для технического перевооружения, модернизации, расширения существующего и создания нового производства;

• выполнение строительно-монтажных работ, связанных с возведением, реконструкцией или техническим перевооружением промышленных объектов;

• строительство жилья всех типов, торговых, офисных, много функциональных комплексов, объектов сферы здравоохранения, образования, искусства;

• проекты в области дорожного строительства;

• разработка месторождений полезных ископаемых с целью их коммерческой эксплуатации;

• приобретение объектов недвижимости и формирование оборотного капитала в рамках реализации инвестиционных проектов;

• сделки по купле-продаже предприятий, осуществляемые в целях реализации инвестиционных проектов;

• возмещение ранее понесенных заемщиком затрат.

Долгосрочное кредитование осуществляется на основании:

• кредитного договора;

• договора об открытии невозобновляемой кредитной линии;

• генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии.

Кредитный договор заключается с заемщиком при условии единовременного зачисления суммы кредита на расчетный или текущий валютный счет заемщика.

Невозобновляемая кредитная линия открывается для осуществления различных платежей, связанных с одним или несколькими контрактами и для покрытия потребностей в оборотном капитале. В договоре может быть предусмотрен график выборки, лимит кредитования в течение срока выборки кредита, а также плата за резервирование ресурсов в случае несоблюдения заемщиком графика выборки ресурсов.

Рамочная кредитная линия открывается заемщику в том случае, когда реализация инвестиционного проекта предполагает несколько этапов осуществления затрат или неоднократные поставки оборудования. Для оплаты отдельных поставок в рамках контрактов, а также финансирования различных этапов проекта заключается отдельный кредитный договор о невозобновляемой кредитной линии в рамках генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии.

В зависимости от параметров инвестиционного проекта в договорах указывается график погашения основного долга, период выборки средств, в течение которого заемщик может пользоваться открытым лимитом кредитной линии, а также плата за резервирование ресурсов в случае несоблюдения заемщиком графика выборки ресурсов.

При финансировании инвестиционных проектов банк взимает с заемщика плату:

• за открытие кредитной линии;

• открытие кредитного счета;

• пользование лимитом кредитной линии;

• резервирование ресурсов;

• управление;

• организацию финансирования и экспертизу проекта;

• неполное исполнение условий кредитного договора в части требований, предъявляемых к его обеспечению и др.

Плата взимается в зависимости от вида, характера и сложности выполняемых операций.

При обращении в банк потенциальный заемщик представляет заявку на финансирование с указанием цели, суммы, сроков и возможного обеспечения. Кредитный отдел запрашивает у заемщика необходимые документы для оценки проекта, и после проведения анализа документов составляет предварительное заключение.

Анализ инвестиционного проекта и его участников включает проверку:

• финансового состояния потенциального заемщика на основе бухгалтерской отчетности (обычно за последние три года);

• кредитной истории;

• организационной структуры заемщика (организационно-правовой формы, состава учредителей, их доли в уставном капитале, степени защищенности интересов банков в проекте);

• параметров и структуры проекта (основных этапов, конкурентоспособности предполагаемой к выпуску продукции, правильности выбора фирм-исполнителей, общей стоимости проекта и т.д.).

Возможность предоставления кредита рассматривается:

• юридическим отделом – с точки зрения правоспособности заемщика, поручителя, гаранта и залогодателя;

•службой безопасности – в части наличия или отсутствия негативной информации о деятельности и деловой репутации заемщика и других участников проекта и проверки их кредитной истории;

• отделом рисков – для отнесения заемщика к определенной категории кредитного риска и размеру лимита риска на данного заемщика.

Решение о предоставлении кредита на основании проведенной работы принимает кредитный комитет. Он утверждает условия кредитования банком по следующим основным параметрам:

• цель кредита;

• валюта кредита;

•срок кредитования;

• процентная ставка и условия ее корректировки в течение срока кредитования;

• график выплаты процентов;

• платежи за услуги банка;

• график использования и возврата кредита;

• неустойки;

• обеспечение.

Заемщика официально уведомляют о принятом решении банка.

В течение срока кредитования осуществляется кредитный мониторинг. Кредитный работник ежеквартально контролирует целевое использование кредита на основании соответствующих документов (счетов за выполненные работы, транспортных накладных и т.д.), а также контрольных выездов на место.

Контрольные вопросы

1. В чем заключается долгосрочное кредитование?

2. Охарактеризуйте систему долгосрочного кредитования.