Пять типичных дел Верховного народного суда Китая о финансовом мошенничестве. 2024

Пять типичных дел Верховного народного суда Китая о финансовом мошенничестве

2024

Александр Владимирович Емелин

© Александр Владимирович Емелин, 2025

ISBN 978-5-0067-3685-6

Создано в интеллектуальной издательской системе Ridero

Пять типичных дел Верховного народного суда Китая о финансовом мошенничестве

СУДЕБНЫЕ ТОЛКОВАНИЯ И ФОРМЫ ФИКСАЦИИ ПРАВОВЫХ ПОЗИЦИЙ ВЕРХОВНОГО НАРОДНОГО СУДА КНР

Судебное толкование – это серия обязательных правил, официальное судебное толкование по применению законов, сформулированных Верховным народным судом Китая (SPC) и имеющих обязательную силу закона. Согласно Закону о законодательстве от 13.03.23 (вступил в силу 15.03.23), судебное толкование касается конкретных норм закона и должно соответствовать законодательной цели, принципу и первоначальному замыслу норм права. Согласно Положениям Верховного народного суда о судебном толковании 2007 г. судебное толкование охватывает вопросы гражданского и коммерческого права, уголовного права и административного права. Судебное толкование дается в форме «толкование» (объяснение применения норм материального права на примере конкретного дела), «регулирование» (объяснение правил толкования и применения норм процессуального права), «ответ» (ответ на правовые вопросы, сформулированные иными судами и адресованные Верховному народному суд по конкретному делу) и «решение» (судебное толкование в виде формулирования правовой позиции по обжалованию и пересмотру конкретного дела нижестоящих судов).

Основная функция судебного толкования – предоставить судьям единые стандарты применения закона.

SPC требовал, чтобы все суды по всей стране понимали и применяли протоколы, хотя в то же время он также подчеркивал, что протоколы не являются судебным толкованием, и, следовательно, на них нельзя ссылаться в решении. Однако судьи могут проводить рассуждения на основании протокола. Это типичный пример того, как протоколы заседаний действуют в китайских судах.

Судебные документы, изданные SPC под названием «уведомления» или «заключения», также имеют большое влияние на суды по всей стране. Протоколы заседаний – это правила по конкретным юридическим вопросам, а «уведомления» и «заключения» – это принципы, воплощающие судебную политику SPC, т. Е. Тенденциозные мнения SPC по конкретным вопросам в определенный период времени.

Эти уведомления и мнения побуждают судей принимать решения, а местные суды – изучать новые механизмы, исходя из своего отношения. SPC иногда формулирует официальное судебное толкование на основе судебной практики после публикации этих документов.

Например, в 2015 году SPC обнародовал «Несколько заключений о предоставлении судебных услуг и гарантиях строительства» пояса и пути «народными судами», формулирующих правовые позиции SPC по гражданским и коммерческим судебным спорам, связанным с иностранными гражданами.

Выступления на собрании, вопросы и ответы на пресс-конференции или статьи руководителей SPC, если они будут опубликованы на веб-сайте SPC или в журнале, также станут судебными документами, имеющими определенную руководящую ценность для судов по всей стране.

В число упомянутых выше руководителей обычно входят президент и вице-президенты SPC, постоянные члены судебного комитета, директора и заместители директора различных судебных отделов и т. д.

Публикации ведутся в периодических изданиях «Народной судебной системе», «Журнала применения закона», «Народный суд Daily» и т. Д. Стоит отметить, что эти выступления или статьи имеют гораздо меньшее влияние на судей, чем протоколы, уведомления и мнения. Следовательно, при наличии разумных оснований судьи не обязаны принимать мнения, содержащиеся в этих выступлениях или статьях.

Вводная часть

26 июня 2024 года Верховный народный суд Китая обнародовал пять типичных дел о финансовом мошенничестве, направленных на ужесточение наказания за финансовое мошенничество, защиту законных прав и интересов инвесторов и содействие устойчивому развитию отрасли. Эта серия включает в себя два гражданских и три уголовных дела, охватывающих такие ситуации, как передача государственных средств котируемыми компаниями, существенная реструктуризация активов компаний, котирующихся на бирже, и выдача ложных аудиторских отчетов с целью обмана банка при выдаче кредитов.

В споре о гражданской ответственности в связи с ложными заявлениями о ценных бумагах, основной вопрос заключался в том, должна ли компания по ценным бумагам, выступающая в качестве независимого финансового консультанта, и бухгалтерская фирма нести ответственность за то, что они не проявили должной осмотрительности во время крупной реструктуризации активов зарегистрированной на бирже компании.

Суд постановил, что обязанность сторон проявлять осторожность и размер ответственности должны определяться на основе принципа пропорциональности, принимая во внимание такие факторы, как характер их поведения, степень вины, причинно-следственная связь между их поведением и убытками инвесторов и другие факторы.

В конечном счете, компания по ценным бумагам была привлечена к солидарной ответственности, взыскана компенсация в размере 25% от причиненных убытков, в то время как бухгалтерская фирма была привлечена к солидарной ответственности в размере 15%.

Честность – это самый ценный краеугольный камень рынка. В докладе партии на 20-м национальном съезде содержится требование о продвижении культуры добропорядочности и совершенствовании долгосрочного механизма обеспечения добропорядочности.

Финансовое мошенничество подорвало все рыночные правила и построения честной системы, нанесло серьезный ущерб законным правам и интересам граждан.

Верховный народный суд придерживается идеи Си Цзиньпина о социализме с китайской спецификой в новую эпоху в качестве руководства, полностью реализует дух двадцатого Национального съезда партии, глубоко внедряет идею Си Цзиньпина о верховенстве закона, уделяет пристальное внимание теме качественного развития, основывает и расширяет судебные функции, усиливает судебное руководство по финансовому мошенничеству, противоправным преступлениям, готовит и издает судебные толкования, нормативные документы и публикует типичные судебные дела.

Надлежащее рассмотрение дел о финансовом мошенничестве народными судами связано с защитой законных прав и интересов различных субъектов рынка и общей ситуацией экономического и социального развития.

В целях дальнейшего усиления функциональной роли судебных служб в обеспечении и продвижении высококачественного экономического и социального развития и демонстрации важности типичных дел Верховный народный суд на этот раз рассмотрел пять типичных дел о финансовом мошенничестве.

Эта серия типичных дел подобрана с учетом необходимости выполнения следующих задач： Во-первых, это задача борьбы с финансовым мошенничеством во всех его аспектах и полное соблюдение требования «нулевой терпимости». На этот раз выбраны типичные случаи, связанные с компаниями, зарегистрированными на бирже, обычными государственными компаниями и частными предприятиями.

Мошенничество охватывает множество ситуаций, таких как публичная передача компаний, зарегистрированных на бирже, реструктуризация крупных активов компаний, зарегистрированных на бирже, и выдача ложных аудиторских отчетов с целью обманного получения банковских кредитов.

Народные суды рассматривали дела многих субъектов финансового мошенничества, таких как эмитенты ценных бумаг, принимающие брокерские фирмы, финансовые консультанты и бухгалтерские фирмы, в соответствии с их соответствующими недостатками и выполняли требования Центрального комитета партии о «нулевой терпимости» к финансовому мошенничеству.

Вторая задача – привлечь к ответственности главаря преступной группы, изобличить его соучастников и придерживаться принципа «равной ответственности».

Основные акционеры и лица, фактические контролирующие компании-эмитенты ценных бумаг – главное зло финансового мошенничества, и они должны быть в первую очередь сурово наказаны.

В то же время учреждения, предоставляющие услуги по ценным бумагам, такие как страховые компании, бухгалтерские фирмы и юридические фирмы, пренебрегают выполнением своих обязанностей и участвуют в финансовых махинациях или сотрудничают с ними, что наносит серьезный ущерб построению многоуровневой системы рынка капитала, нанося ущерб правам и интересам малого и среднего бизнеса, влияют на инвестиционное доверие на рынке и национальную финансовую безопасность.

В деле 2, в споре о гражданской ответственности между инвесторами против акционерного общества в Китае, компании по ценным бумагам в Китае, бухгалтерской фирмы в Швейцарии и т. д. за искажение информации о ценных бумагах, народный суд применил принцип «равной ответственности», обоснованно определив обязательства и объем ответственности. всех сторон и определил, что компания по ценным бумагам и бухгалтерская фирма взяли на себя соответствующую долю солидарной ответственности за компенсацию.

«Погоня за первым злом» и «борьба с сообщниками» идут рука об руку, чтобы эффективно бороться с незаконными действиями, защищать законные права и интересы инвесторов и способствовать здоровому развитию отрасли.

В-третьих, следует объединить как гражданские, так и административные и уголовные методы для формирования трехмерной системы подотчетности.

Финансовое мошенничество наносит серьезный ущерб порядку на рынке капитала, и с ним следует бороться с помощью трехмерной системы уголовной, административной и гражданской ответственности.

Обнародованные на этот раз два гражданских и три уголовных дела отражают взаимосвязь между гражданской ответственностью и уголовными исками, гражданско-правовой и уголовной ответственностью народных судов и административными санкциями административных органов, которые совместно создали трехмерную систему подотчетности для борьбы с финансовым мошенничеством.